融資審査で確認される項目：融資獲得のために知っておくべきポイント

融資を受けるためには、金融機関の審査に合格する必要があります。
審査では、企業の財務状況、事業計画、返済能力などを総合的に判断されます。

この記事では、融資審査で具体的にどのような項目が確認されるのか、そして審査通過するために知っておくべきポイントについて解説します。

●貸借対照表:

資産、負債、純資産の状況を確認します。

自己資本比率: 自己資本が総資産に対してどの程度占めているかを表します。自己資本比率が高いほど、財務的に安定している企業と評価されます。
流動比率: 流動資産が流動負債に対してどの程度余裕を持っているかを表します。流動比率が高いほど、短期的な債務を返済する能力が高いと評価されます。
有利子負債比率: 有利子負債が総資本に対してどの程度占めているかを表します。有利子負債比率が高いほど、金利負担が大きくなり、財務状況が悪化しやすいと評価されます。

特に役員借入金や役員貸付金などの項目はチェックされます。公私混同しないようにしておきましょう。

●損益計算書:

収益、費用、利益の状況を確認します。

売上高: 企業の規模や業績を判断する指標となります。
経常利益: 本業での利益の状況を確認します。経常利益率が高いほど、収益性が良い企業と評価されます。
純利益: 最終的な利益の状況を確認します。純利益が高いほど、企業の健全性を示す指標となります。

減価償却費は支出のない経費であるため考慮されます。

事業内容: 企業がどのような事業を行っているのか、その事業内容が市場でどのような位置づけにあるのかを確認します。
経営戦略: 企業がどのように事業を展開していくのか、その戦略が実現可能かどうかを確認します。
マーケティング戦略: 企業がどのように顧客を獲得していくのか、その戦略が有効かどうかを確認します。
財務計画: 企業がどのように収益を上げていくのか、その計画が現実的かどうかを確認します。
将来の収益見通し: 今後の事業活動による収益見通しを確認します。将来の収益見通しが良好であれば、返済能力が高いと評価されます。
資金使途：資金が何に使われるのかをみます。一般的に設備投資の方が融資額が大きくなり、運転資金の方が融資額が少なくなります。

過去の返済実績: 過去の借入金の返済実績を確認します。過去の返済実績が良好であれば、返済能力が高いと評価されます。担保や保証人が用意されていると、返済能力が高いと評価されます。自己資金や家族構成についても聞かれます。
過去の滞納：個人のクレジットや水道光熱費、携帯料金、税金の滞納等の過去の滞納についても注意が必要です。

創業融資の場合には、業種にもよりますが、実際に借りられる金額は、自己資金の3倍前後と言われているため、自己資金の有無が重要です。また、その資金が親戚などの他人から短期で借りた見せ金でないかも確認されます。計画的に自己資金についても貯めておきましょう。

経営者の資質: 経営者の経験、知識、リーダーシップ、趣味などを確認します。
業界動向: 企業が属する業界の動向を確認します。
マクロ経済環境: マクロ経済環境が企業の事業にどのような影響を与えるのかを確認します。

融資審査を受ける前に、貸借対照表、損益計算書などの財務諸表を整理しておきましょう。
また、信用が重要なので嘘はつかず、誠実に対応しましょう。事業計画の書き方などで困ったら専門家のサポートを受けるとよいでしょう。

税理士RYO

売上1億円以下の中小企業専門の税理士

大学院卒業後、税理士として都内の税理士法人で勤務。その後、独立をして税理士事務所を経営。 自身も以前に事業をしており、経営をしていく中で、うまくいかないことや悩みもあったことから、一番身近な相談相手が必要な『売上規模１億円以下の中小企業専門』の税理士事務所を開業。